Wymagalność roszczenia o zachowek, czyli termin, od którego należy liczyć odsetki za opóźnenie w przypadku niespełnienia świadczenia z powyższego tytułu, nie jest sprawą jednoznaczną. Zarówno w doktrynie, jak i w orzecznictwie, sprawa jest przedmiotem sprzecznych i wykluczających się stanowisk. W kodeksie cywilnym, brak jest przepisu, który by określał termin wymagalności zachowku. Sięgnąć zatem należy do ogólnego przepisu art. 455 k.c., według którego dłużnik obowiązany jest spełnić świadczenie w terminie: 1) oznaczonym lub 2) wynikającym z właściwości zobowiązania, lub wreszcie, 3) jeżeli termin spełnienia świadczenia nie może być w podane poprzednio sposoby określony, niezwłocznie po wezwaniu dłużnika do wykonania . Termin wymagalności zachowku powinien być określony na podstawie zasady drugiej.
Majątkowy charakter roszczenia o zapłatę zachowku przesądza o tym, iż roszczenie to podlega przedawnieniu. W art. 1007 § 1 k.c. określono, iż roszczenia uprawnionego z tytułu zachowku stają się wymagalne z chwilą ogłoszenia testamentu. Jakkolwiek przepis ten w sposób wyraźny wskazuje na moment, od którego należy liczyć bieg terminu przedawnienia roszczeń z tytułu zachowku, nie zawsze będzie to sytuacja jednoznaczna. Sądy w sprawach w których przedmiotem jest badania dnia wymagalności roszczenia z tytułu zachowku, prócz literalnej wykładni part. 1007 § 1 k.c., niejednokrotnie orzekają, iż terminem wymagalności zachowku jest dzień wezwania pozwanego dłużnika do zapłaty, a także data wyrokowania w sprawie. Ze względu na majątkowy charakter roszczenia o zapłatę zachowku, nierzadko naliczane odsetki od roszczenia głównego znacznie zmieniają wartość, do jakiej ma prawo uprawniony. W związku z powyższym, temat został podjęty w niniejszej części pracy.
Drugie stanowisko w przedmiotowej sprawie mówi, iż roszczenie o zachowek jest roszczeniem bezterminowym i jego wymagalność należy ustalić w oparciu o regułę z art. 455 k.c . Zatem dopóki dłużnik nie zostanie wezwany do spełnienia świadczenia, dopóty obowiązek zapłaty kwoty pieniężnej potrzebnej do pokrycia zachowku nie aktualizuje się. Odsetki ustawowe za opóźnienie należą się więc dopiero od daty wezwania zobowiązanego do zapłaty zachowku . Podkreśla się także, że skoro ustalenie wartości spadku w celu określenia zachowku oraz obliczenie zachowku następuje według cen z chwili orzekania o roszczeniu o zachowku, to odsetki od tak ustalonego świadczenia pieniężnego powinny być naliczane dopiero od daty wyrokowania w sprawie, skoro dopiero z tym momentem roszczenie o zapłatę – tak ustalonej kwoty – stało się wymagalne. Żadne z tych rozwiązań nie jest uznawane za wyłącznie właściwe.
A. Szpunar stanął na stanowisku, iż termin wymagalności zachowku powinien być oznaczony zgodnie z właściwością zobowiązania .n Z właściwości zobowiązania do wypłacenia zachowku wynika, że często okoliczności wpływające na istnienie i wysokość roszczenia nie są znane zaraz po śmierci spadkodawcy. Należy więc uwzględnić wszystkie istotne okoliczności „mające wpływ na określenie podmiotowych i przedmiotowych elementów stosunku prawnego”, zachodzącego między uprawnionym do zachowku, a powołanym spadkobiercą.
Zdarzają się również twierdzenia, iż terminem właściwym dla obliczania wymagalności zachowku, jest dzień, w którym biegły oszacował wartość nieruchomości (jeśli w skład spadku wchodziła nieruchomość i od tej wartości ustalana jest wartość przedmiotu sporu ws. o zachowek) .
Sąd Najwyższy wielokrotnie zabierał głos w sprawie wymagalności roszczenia o zachowek. Można to interpretować na różne sposoby: albo zagadnienie jest skomplikowane i sądy powszechny mają problem z prawidłową interpretacją przepisu, albo regulacje zachowku, w tym, jego wymagalności nie jest sprecyzowane i istnieje nich sprzeczność. Wydaje się, iż druga teza jest bliższa prawdzie. Nie sposób jednak nie zauważyć rozbieżności w jurydakturze Sądu Najwyższego, która ma na celu ujednolicać wykładnię, a w przypadku omawianego zagadnienia, jest raczej przyczynkiem do coraz większych wątpliwości w przedmiotowej sprawie. W wyroku Sądu Apelacyjnego w Poznaniu z dnia 15 lutego 2012 roku Sąd podzielił stanowisko Sądu Okręgowego, który wydał zaskarżony wyrok, iż odsetki od daty orzekania ponieważ zachowek ustalono według cen z daty orzekania . W wyroku Sądu Apelacyjnego we Wrocławiu z dnia 2 marca 2012 roku stwierdzono, iż ustalenie wartości spadku w celu określenia zachowku oraz obliczenie zachowku, następuje według cen z chwili orzekania o roszczeniu z tytułu zachowku . Ze względu na fakt, iż skoro dopiero z tym momentem roszczenie o zapłatę ustalonej przez Sąd I instancji kwoty, stało się wymagalne, odsetki od ustalonego według cen na chwilę orzekania zachowku, powinny być naliczone dopiero od daty wyrokowania w sprawie. Jeżeli więc wysokość należnego świadczenia uwzględnia wszystkie niekorzystne dla wierzyciela zmiany siły nabywczej pieniądza, które nastąpiły od powstania zdarzenia wywołującego obowiązek jego spełnienia, to dopiero wówczas przyznanie odsetek za opóźnienie, od tej późniejszej daty od daty wyrokowania, a nie doręczenia pozwanemu odpisu pozwu, jest w pełni uzasadnione. Ponadto, Sąd przywołał art. 363 § 2 k.c. na podstawie którego, przyjmuje się, że zasądzenie odszkodowania według cen z daty wyrokowania może uzasadniać przyznanie odsetek dopiero od tej daty . Do treści art. 363 § 2 k.c.dotyczącego odpowiedzialności odszkodowawczej, odwołał się Paweł Księżak . Jego zdaniem, ze względu na fakt, iż przepisy prawa spadkowego odnoszące się do ustalenia zachowku milczą na ten temat, należy uznać, że sąd ma raczej większą niż mniejszą kompetencję do ustalania miarodajnej dla określenia wartości spadku chwili. Księżak uważa, że nie jest przypadkiem, iż formuła art. 363 § 2 k.c. jest tak elastyczna. Uchwała z 26 marca 1985 r. powinna być uzupełniana o zastrzeżenie analogiczne do znanego z art. 363 § 2 in fine k.c. W uzasadnieniu kolejnego wyroku, tym razem, Sądu Apelacyjnego we Wrocławiu z dnia 7 września 2012 roku w którym przedmiotem również była sporna kwestia terminu od którego powinny być naliczane odsetki od zachowku, Sąd stanął na stanowisku, iż przy zasądzaniu zachowku według cen z chwili orzekania wraz z odsetkami za opóźnienie od chwili wcześniejszej, wysokość zachowku może być częściowo zawyżona, bowiem zarówno aktualna cena, jak i odsetki za opóźnienie zawierają w sobie inflację . By uniknąć istotnego zawyżenia wielkości roszczenia, czyli nadmiernego uprzywilejowania uprawnionego z pokrzywdzeniem spadkobiercy, zasadą winno być przyznanie odsetek od daty wyrokowania o zachowku. Podkreślono natomiast, iż nie wyłącza to jednak w konkretnym przypadku i przy szczególnych okolicznościach przyjęcie cen z innej chwili i liczenie odsetek od tak ustalonej wymagalności.W rozpoznawanej sprawie Sąd Apelacyjny w tym składzie przyjął że w tym konkretnym przypadku nie ma podstaw do liczenia odsetek od dnia wniesienia pozwu. Nie ma bowiem szczególnych okoliczności, które by to uzasadniały. Można przypusczać, iż używając sformuowania o szczególnych okolicznościach, Sąd miał na myśli właśnie inflację lub znaczną zmianę wartości przedmiotu spadku (jeśli przedmiotem spadku była np. nieruchomość). W opozycji do powyższego stanowiska wystąpił Sąd Apelacyjny w Poznaniu, w wyroku z dnia 28 listopada 2012 roku . W uzasadnieniu stwierdzono, iż zasądzenie odsetek od dnia wyrokowania mogłoby mieć swoje uzasadnienie wówczas, gdyby między datą wymagalności świadczenia a datą wyrokowania wystąpiła znaczna zmiana wartości spadku. Tego rodzaju uwarunkowania ekonomiczne nie występują jednak w realiach rozpoznawanej sprawy. Nie ma podstaw do przyjęcia, aby poziom cen nieruchomości wzrósł między listopadem 2010 roku (tj. dniem, w którym pozwana została wezwana do zapłaty), a dniem wyrokowania przez Sąd Okręgowy. Ponieważ sąd pierwszej instancji wziął pod uwagę ceny wskazane przez biegłego, to istotna jest data sporządzenia tej opinii, czyli 15 listopada 2011 roku. Między wezwaniem pozwanej do zapłaty, a datą ustalenia wartości zachowku minął zatem zaledwie rok. Uzasadnia to zasądzenie na rzecz powódki odsetek od przyznanego jej świadczenia zgodnie z żądaniem pozwu. Pozwana opóźniała się bowiem z zapłatą należnego świadczenia już wcześniej – od dnia następnego po wezwaniu do zapłaty. W wyroku Sądu Okręgowego w Białymstoku z dnia 24 września 2009 roku Sąd, przywołał poglądy piśmiennictwa, na okoliczność odstępstwa w stosowaniu reguły z art. 1007 § 1 k.c., twierdząc tym samym, iż literalne rozumienia przepisu 1007§ 1 k.c. byłoby nie do pogodzenia z ogólnymi zasadami regulującymi przedawnienie, celem zachowku, a także zasadami słuszności . Okolicznościami tymi, są zdaniem Sądu sytuacje, gdy spadkobierca pozostawił kilka testamentów, które zostały otwarte oraz ogłoszone, kiedy konieczne jest wstępne rozstrzygnięcie, który z pozostawionych testamentów jest ważny i skuteczny, gdy nie jest możliwe ustalenie wartości zachowku ze względu na niemożność stwierdzenia, czy spadkodawca doszedł do dziedziczenia po innej osobie, który to termin przedawnienia nie biegnie do czasu wyjaśnienia tej okoliczności, a także jeżeli na rzecz uprawnionego do zachowku został w testamencie ustanowiony zapis, pod warunkiem zawieszającym- wówczas termin przedawnienia biegnie od ziszczenia się lub nie ziszczenia się warunku. W wyroku Sądu Apelacyjnego w Warszawie z dnia 9 września 2009 roku Sąd stanął na stanowisku, iż roszczenie o zachowek staje się wymagalne z chwilą określenia przez sąd jego wysokości według cen z daty orzekania o nim i dopiero z tą datą staje się możliwe naliczenie odsetek za opóźnienie . W sprawie z dnia z dnia 25 maja 2005 roku z kolei skład sędziowski orzekł, iż wartość spadku w celu określenia zachowku ustala się według cen z chwili orzekania o zachowku . Chwilą tą powinna być chwila orzekania przez Sąd drugiej instancji, jako sąd merytorycznie rozpoznający sprawę. Ponadto, w dniu 10 lutego 2000 roku Sąd Najwyższy przychylił się do powyższych interpretacji prawnych, twierdząc, iż po pierwsze, zasądzenie odszkodowania według cen z daty wyrokowania może uzasadniać przyznanie odsetek dopiero od tej daty . Po drugie zaś, Przewidziana w art. 363 § 2 k.c. zasada nie wyłącza ustalenia w danym wypadku odszkodowania według cen z daty, w której powinno ono być spełnione i zasądzenia go z odsetkami od tej daty. W wyroku z dnia 15 grudnia 1999 roku podkreślił wartość art. 995 k.c. w omawianym zagadnieniu, stwierdzając, iż jego treść ów przepisu, zgodnie z którym wartość przedmiotu darowizny doliczonej do spadku oblicza się według cen z chwili ustalenia zachowku, jednoznacznie wskazuje, iż to na ten dzień przypada wymagalność roszczeń o zachowek . „Żadne względy nie przemawiają w tej sytuacji za przyjęciem opóźnienia w spełnieniu świadczenia dopiero z datą uprawomocnienia wyroku.” Podobne stanowisko zajął Sąd Apelacyjny w Warszawie, w wyroku z dnia z dnia 18 listopada 1997 roku w którym stwierdził, iż roszczenie o zachowek staje się wymagalne z chwilą określenia przez sąd jego wysokości według cen z daty orzekania o nim i dopiero z tą datą staje się możliwe naliczanie odsetek za opóźnienie . Trudno jednoznacznie określić, jaki pogląd w sprawie o termin wymagalności roszczenia, jest terminem dominującym. Z jednej strony, należy wskazać na doniosłość prawną poglądu Sądu Najwyższego wyrażonego w uchwale 7 sędziów Sądu Najwyższego z 26 marca 1985 roku, że wartość spadku, dla potrzeb obliczenia zachowku, ustala się według cen z daty orzekania o roszczeniach z tytułu zachowku . Jak wskazuje M. Kozłowski za takim stanowiskiem przemawia również treść art. 995 k.c., zgodnie z którym wartość przedmiotu darowizny doliczonej do spadku oblicza się według cen z chwili ustalenia zachowku . Rodzi się zatem pogląd zgodnie, z którym odsetki za opóźnienie spełnienia świadczenia należą się więc od dnia ustalenia przez sąd jego wysokości z uwzględnieniem cen z daty orzekania, jako że dopiero z tym momentem roszczenie o zapłatę ustalonej przez sąd kwoty stało się wymagalne. Nie sposób jednak pominąć bogatego orzecznictwa sądów powszechnych, jak i Sądu Najwyższego, zgodnie z którym, wymagalność roszczenia o zachowek następuje w dniu otwarcia spadku, a także z dniem wezwania dłużnika, zobowiązanego, do zapłaty określonej sumy. Wydaje się więc, iż każdorazowo sąd, zgodnie z ogólnie przyjętymi standardami wykładni, powinien decydować indywidualnie.
Ocena wskazanych rozwiązań nie jest łatwa. Jak wskazuje P. Księżak, w wielu wypadkach, odroczenie terminu spłaty zachowku ochroni spadkobiercę przed koniecznością zbycia nieruchomości, która stanowi główny składnik spadku . Z drugiej zaś strony następuję wówczas przekreślenie znaczenia instytucji zachowku. Trudno się także nie zgodzić w poglądem wyrażonym w wyroku Sądu Apelacyjnego w Warszawie z dnia 10 października 2008 roku w którym podkreślono gorszą pozycję uprawnionego do zachowku, który nie ma prawnych możliwości korzystania z przedmiotu spadku i czerpania z niego pożytków .
Literatura:
M. Kozłowski, Wymagalność roszczenia o zachowek, początkowy termin liczenia odsetek za opóźnienie w przypadku niespełnienia świadczenia z tytułu zachowku, LEX/el. 2013
A.Szpunar, Przedawnienie uprawnień z tytułu zachowku, Teza nr 1, Rejent, 2001.9.61
M. Kozłowski, Wymagalność roszczenia o zachowek, początkowy termin liczenia odsetek za opóźnienie w przypadku niespełnienia świadczenia z tytułu zachowku, LEX/el. 2013
P. Księżak, Zachowek w polskim prawie spadkowym, LexisNexis, Warszawa 2012, s. 427
Orzecznictwo i tezy orzecznictwa (wg. Kolejności występowania w niniejszym artykule).
"Jeżeli naprawienie szkody ma nastąpić w pieniądzu, wartość odszkodowania powinna być ustalona według cen z daty ustalenia odszkodowania, chyba że szczególne okoliczności wymagają przyjęcia za podstawę cen istniejących w innej chwili”.
Wyrok Sądu Apelacyjnego w Poznaniu z dnia 28 listopada 2012 roku, sygn. I ACa 890/12, LEX nr 1315631
Wyrok SN z 10 października 2008 r., II CNP 35/08, LEX Nr. 637697
Wyrok SA w Warszawie z 18 listopada 1997 r., I ACa 69/97, LEX nr 560540
Wyrok SN z 17 września 2010 r., II CSK 178/10, LEX nr 942800
Wyrok Sądu Apelacyjnego w Poznaniu z dnia 28 listopada 2012 roku, sygn. I ACa 890/12, LEX nr 1315631
Wyrok SN z 10 października 2008 r., II CNP 35/08, LEX Nr. 637697
Wyrok SA w Warszawie z 18 listopada 1997 r., I ACa 69/97, LEX nr 560540
Wyrok SN z 17 września 2010 r., II CSK 178/10, LEX nr 942800
Wyrok SN z 10 marca 2011 r., V CSK 283/10, „Palestra” nr 5-6/2011
Wyrok SA w Warszawie z 23 marca 2007 r., VI Ca 1285/06, LEX nr 1331424
Wyrok SN z 10 września 1976 r., III CRN 128/76, LEX nr 2040
Wyrok I A Ca 1121/11, LEX nr 1133334
Wyrok SA w Warszawie z dnia 17 stycznia 2013 r., I ACa 861/12, LEX nr 1281115
Wyrok SA w Warszawie z dnia 12 lutego 2013 r., I ACa 932/12, LEX nr 1322797
Wyrok SO w Białymstoku z dnia 24 września 2009 r., II Ca 591/09, bialystok.so.gov.pl/orzecznictwo.html
Wyrok Sądu Apelacyjnego w Warszawie z 9 września 2009 r., VI ACa 286/09, LEX nr 1120244
Wyrok Sądu Najwyższego z dnia 25 maja 2005 r., I CK 765/04, LEX nr 180835
Wyrok Sądu Najwyższego z dnia 10 lutego 2000 r., II CKN 725/98, OSNC 2000/9/158
Wyrok SN z 15 grudnia 1999 r., I CKN 248/98, LEX nr 898244
Wyrok SA w Warszawie z 18 listopada 1997 r., I ACa 690/97, Apel.-W-wa 1998/4/35
Uchwała 7 sędziów SN z 26 marca 1985 r., III CZP 75/84, OSNC 1985/10/147
